CARTOLARIZZAZIONE

INQUADRAMENTO GENERALE DI BILANCIO, IMPATTI SULLE SEGNALAZIONI DI VIGILANZA E

LE NOVITÀ SUL TRATTAMENTO PRUDENZIALE

Milano, 15 novembre 2019

OBIETTIVI

• Ripercorrere la normativa sulle cartolarizzazioni fini di un inquadramento generale di bilancio e di matrice dei conti

• Esaminare gli aspetti tecnici e gestionali delle cartolarizzazioni

• Prendere in esame le disposizioni e i criteri di produzione dei dati per la matrice dei conti e per il COREP

• Verificare in dettaglio le modalità di segnalazione delle operazioni

• Valutare le possibilità di utilizzo dei dati di input e di output a fini aziendali

DESTINATARI

Responsabili e addetti Area:

- Segnalazioni, Contabilità e Bilancio

- Risk Management e Auditing Interno

- Organizzazione e Sistemi informativi

PROGRAMMA

INQUADRAMENTO GENERALE

• Quadro normativo sulle cartolarizzazioni

• Analisi normativa delle principali rilevazioni

• L’inquadramento delle cartolarizzazioni tradizionali

• L’inquadramento delle cartolarizzazioni sintetiche

• L’impatto delle cartolarizzazioni nell’attività bancaria

FOCUS SULLA NUOVA REGOLAMENTAZIONE PRUDENZIALE

• Gli aspetti organizzativi relativi a:

• regolamento 2402/2017 sulle cartolarizzazioni STS

• regolamento 625/2014 sul mantenimento dell’interesse economico

• Il commento delle regole sulla derecognition IFRS9 e quelle sulla significativa cessione del rischio di credito

• Gli aspetti legati alla misurazione dei requisiti patrimoniali relativamente:

• al metodo SEC SA

• al metodo SEC ERBA

• considerazioni critiche sul trattamento degli strumenti derivati

• Esempio di calcolo dei requisiti patrimoniali con entrambe i metodi di calcolo

LE SEGNALAZIONI DI VIGILANZA PRUDENZIALE

• Illustrazione della normativa segnaletica e prudenziale

• Analisi degli schemi DPM

• Un’interpretazione dei dati segnaletici

LA MATRICE DEI CONTI E IL BILANCIO DI ESERCIZIO

• L’inquadramento generale nella matrice dei conti e nel bilancio di esercizio

• Le rilevazioni in matrice relative:

• alle cartolarizzazioni tradizionali (cartolarizzazioni, auto-cartolarizzazioni)

• alle cartolarizzazioni sintetiche

• L’analisi sulle informative della nota integrativa

• L’analisi dello schema F 15.00 del FINREP

LE SEGNALAZIONI ALLA CENTRALE DEI RISCHI E ANACREDIT

• L’inquadramento generale

• Le categorie di censimento impattate

• L’analisi delle rilevazioni delle cessioni e le evidenze dei cedenti e dei ceduti

• Le segnalazioni del veicolo

LE SEGNALAZIONI DELLE ASSETT ENCUMBRANCE

• L’inquadramento generale

• L’analisi degli schemi segnaletici

• L’illustrazione di operazioni di vincoli dei titoli ABS 

LE SEGNALAZIONI DELLA LIQUIDITÀ: LCR

• L’inquadramento generale

• La segnalazione degli afflussi e dei deflussi

• L’impatto sugli schemi segnaletici 

IL MODELLO PUMA2: PROCESSI APPLICATIVI PER LA PRODUZIONE DEI DATI PER LA BANCA D’ITALIA

• La documentazione pubblicata dal gruppo Puma

• Le forme tecniche, gli attributi, gli importi di input

• Le tabelle di corredo

• I principali trattamenti

• La generazione del DPM

DOCENTI

Pietro OLIVADOTI

Partner

MACO PARTNERS e AEM SOLUTIONS

PREZZO

1.090 € + IVA

AGEVOLAZIONI entro 18/10/2019

- Singola iscrizione 10% off

- Iscrizioni multiple 20% off

INFO

Per info e iscrizioni contattare il

Servizio Clienti Ologramma
Telefono   06 40409874
Email   info@ologramma.biz 

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